??本书是详解考研专业课“保险学”历年考研真题（含复试）与典型题的电子书，本书共分为十五章，分概念题、选择题、判断题、简答题、计算题、论述题、案例分析题等题型对各章习题进行了整理，同时收录了历年名校考研真题，并提供详细的答案和解析。

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第一章　风险与风险管理

一、概念题

1风险转移[河北大学2015保险硕士]

答：风险转移是指一些单位或个人为避免承担风险损失，有意识地将损失或与损失有关的财务后果转移给另一单位或个人去承担的一种风险管理方式。风险管理者会尽一切可能回避并排除风险，把不能回避和排除的风险尽可能地转移给第三者，不能转移的或损失程度较小的可以自留。转移风险的方式主要有两种，即保险转移和非保险转移。保险转移是指向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将风险转移给保险人承担。当发生风险损失时，保险人按照合同约定责任给予经济补偿。非保险转嫁又具体分为两种方式：①出让转移；②合同转移。前者一般适用于投机风险；后者适用于企业将具有风险的生产经营活动承包给对方，并在合同中明确规定由对方承担风险损失的赔偿责任。

2物质风险因素[中央财大2010研]

答：实质风险因素，是指有形的并能直接影响事件的物理功能的风险因素，例如，汽车厂家生产的刹车系统、发动机功能等。实质风险因素与人无关，故也称为物质风险因素。

3财务型风险处理方法[中央财大2010研]

答：风险管理技术分为控制型和财务型两大类。前者的目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。后者的目的是以提留基金和订立保险合同等方式，消化发生损失的成本，即对无法控制的风险做出财务安排。

4责任风险[南开大学2004研]

答：企业责任风险是指企业在生产以及销售等经营过程中，造成员工或他人身体伤害或财产损失，而使企业在法律上应负民事赔偿责任的风险。企业责任风险来源于法律对企业的责任的强制规定，民事责任分为侵权责任和违约责任。企业责任风险的主要种类有公众责任风险、产品责任风险和雇主责任风险。

5风险大量原则[中央财大2012保险硕士]

答：风险大量原则是指保险人在可保风险的范围内，应根据自己的承保能力，争取承保尽可能多的风险标的。

风险大量原则是保险经营的首要原则。这是因为：①保险的经营过程实际上就是风险管理过程，而风险的发生是偶然的、不确定的，保险人只有承保尽可能多的风险和标的，才能建立起雄厚的保险基金，以保证保险经济补偿职能的履行；②保险经营是以大数法则为基础的，只有承保大量的风险和标的，才能使风险发生的实际情形更接近预先计算的风险损失概率，以确保保险经营的稳定性；③扩大承保数量是保险企业提高经济效益的一个重要途径。因为承保的标的越多，保险费的收入就越多，营业费用则相对越少。

遵循风险大量原则，保险企业应积极组织拓展保险业务的队伍，在维持、巩固原有业务的同时，不断发展新的客户，扩大承保数量，拓宽承保领域，实现保险业务的规模经营。

二、选择题

1对企业自身面临的以及潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程，称为（　　）。[对外经济贸易大学2015研]

A．风险识别

B．风险衡量

C．风险中和

D．风险管理

【答案】A查看答案

【解析】风险识别是风险管理的第一步，它是指对企业面临的和潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。

2期货的风险属于（　　）。[东北财大2012保险硕士]

A．纯粹风险

B．投机风险

C．责任风险

D．动态风险

【答案】B查看答案

【解析】投机风险是指那些既有损失机会，又有获利可能的风险。炒期货的风险就属于此类风险，期货作为金融衍生工具，投资者既可能亏损也可能获利。

3风险管理基本程序的第一步是（　　）。[北航2012保险硕士]

A．风险估测

B．风险评价

C．风险识别

D．选择风险管理技术

【答案】C查看答案

【解析】传统风险管理的基本程序是风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和风险管理效果评价等环节。风险识别是风险管理的第一步，它是指对企业面临的和潜在的风险加以判断、归类和鉴定风险性质的过程。存在于企业自身周围的风险多种多样、错综复杂，无论是潜在的，还是实际存在的，是静态的，还是动态的，是企业内部的，还是与企业相关联的外部的，所有这些风险在一定时期和某一特定条件下是否客观存在，存在的条件是什么，以及损害发生的可能性等，都是在风险识别阶段应予以回答的问题。

4可保风险是指（　　）。[对外经济贸易大学2011保险硕士]

A．盈利的确定性

B．盈利的不确定性

C．损失的确定性

D．损失的不确定性

【答案】D查看答案

【解析】从保险人的角度来看，可保风险应当满足以下要求：①风险不是投机的，仅有损失机会而无获利的可能；②风险必须是偶然的；③风险必须是意外的；④风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性；⑤风险应有发生重大损失的可能性。

5（　　）只能带来损失而不会产生收益。[北航2011保险硕士]

A．财产风险

B．经济风险

C．纯粹风险

D．投机风险

【答案】C查看答案

【解析】风险按其性质分类，可分为纯粹风险和投机风险。纯粹风险是指那些只有损失机会而无获利可能的风险。自然灾害和意外事故，以及人的生老病死等，均属此类风险。A项，财产风险是指导致一切有形财产毁损、灭失或贬值的风险；B项，经济风险是指在生产和销售等经营活动中由于受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影响，或经营者决策失误，对前景预期出现偏差等，导致经济上遭受损失的风险；D项，投机风险是指那些既有损失机会，又有获利可能的风险。例如商业行为上的价格投机，就属于此类风险。

6按风险对象可以把风险分为（　　）。[东北财大2002研]

A．责任风险

B．投机性风险动

C．静态风险

D．财产风险

E．人身风险

【答案】ADE查看答案

【解析】风险按其对象分类，主要有财产风险、责任风险、信用风险和人身风险。

7股市价格波动，属于（　　）风险。[中央财大1997研]

A．经济风险

B．投机风险

C．纯粹风险

【答案】B查看答案

【解析】投机风险是指那些既有损失机会，又有获利可能的风险。股市价格波动就属于投机风险，股市价格既有可能上涨，给投资者带来收益；也有可能下跌，使投资者遭受损失。

三、判断题

1保险是一种财务型风险处理技术。（　　）[对外经济贸易大学2015研]

【答案】对查看答案

【解析】风险管理技术分为控制型和财务型两大类。前者的目的是降低损失频率和减少损失程度，重点在于改变引起意外事故和扩大损失的各种条件。后者的目的是以提供基金和订立保险合同等方式，消化发生损失的成本，即对无法控制的风险做出财务安排。

2在一般情况下，风险因素是导致损失的直接原因。（　　）[西南财大2000研]

【答案】错查看答案

【解析】风险因素是损失的间接原因，因为风险因素要通过风险事故的发生才能导致损失。风险事故是造成损失的直接原因。

3依据风险产生的原因，风险可以划分为自然风险、社会风险、政治风险、经济风险和技术风险。（　　）[人行研究所2002研]

【答案】错查看答案

【解析】风险按其产生的原因分类，可以分为自然风险、社会风险、政治风险和经济风险。①自然风险，是指因自然力的不规则变化引起的种种现象，而致使人们的经济生活和物质生产及生命造成的损失和损害的可能性；②社会风险，是指由于个人或团体的行为，包括过失行为、不当行为及故意行为对社会生产及人们生活造成的损失的可能性；③政治风险，是指在对外投资和贸易过程中，因政治原因或订约双方所不能控制的原因，使债权人可能遭受损失的风险；④经济风险，是指在生产和销售等经营活动中由于受各种市场供求关系、经济贸易条件等因素变化的影响，或经营者决策失误，对前景预期出现偏差等，导致经济上遭受损失的风险。

四、简答题

1可保风险的理想条件。[对外经济与贸易大学2015保险硕士]

答：可保风险即可保危险，是指可被保险公司接受的风险，或可以向保险公司转嫁的风险。可保风险必须是纯粹风险，即危险。但也并非任何危险均可向保险公司转嫁，也就是说保险公司所承保的危险是有条件的。可保风险的条件是：

（1）风险不是投机的

保险人承保的风险，一般是纯粹风险，即仅有损失机会而无获利可能的风险。例如火灾风险，只有给人的生命财产带来损害的可能，而绝无带来利益的可能。而投机风险则不然，它既有损失的可能，又有获利的机会。例如股市风险，投机股票既有因股市下跌遭到损失的可能，又有因股市上扬而获利的机会，对这类投机风险（包括商业风险）保险人是不能承保的。

（2）风险必须是偶然的

风险是客观存在的，风险的偶然性是对个体标的而言的，比如对某个人、某个企业等。偶然性包含两层意思：一是发生的可能性。二是发生的不确定性，即发生的对象、时间、地点、原因和损失程度等，都是不确定的。如果是确定的风险，那么就是必然要发生的风险。对某个人必然发生的风险，保险人是不予承保的。

（3）风险必须是意外的

风险的意外性包含两层意思：一是风险的发生或风险损害后果的扩展都不是投保人的故意行为。投保人故意行为引发的风险事件或扩大损害后果均为道德风险，保险人是不予赔偿的。二是风险的发生是不可预知的，因为可预知的风险往往带有必然性。

（4）风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性

这一条件是要满足保险经营的大数法则要求。也就是说，某一风险必须是大量标的均有遭受损失的可能性（不确定性），但实际出险的标的仅为少数（确定性），比如火灾对于建筑物。只有这样的风险，才能计算出合理的保险费率，让投保人付得起保费，保险人也能建立起相应的赔付基金，从而实现保险的“千家万户帮一家”的宗旨。如果某种风险只是一个或少数几个个体所具有，就失去了保险的大数法则基础。

（5）风险应有发生重大损失的可能性

风险的发生有导致重大或比较重大的损失的可能性，才会有对保险的需求。如果导致损失的可能性只局限于轻微损失的范围，就不需要通过保险来获取保障，因为这在经济上是不合算的。

2简要解释风险成本的哪些组成部分之间存在相互替代（可举例说明）。[中央财大2015研]

答：（1）定义及分类

风险成本指因风险发生的支出以及管理风险所发生的费用。风险成本包括风险的期望损失成本、损失控制成本、融资成本、内部风险控制成本、残值不确定性带来的损失等。风险成本的各组成部分之间存在着多种替代关系。最重要的三类成本间的替代是指：

①直接损失/间接损失的期望成本与损失控制成本间的替代；

②损失融资/内部风险抑制的成本与间接损失的期望成本间的替代；

③损失融资/内部风险抑制的成本与残余不确定性成本间的替代。

（2）相互替代关系

①成本间的替代通常存在于期望损失（直接损失和间接损失）成本和损失控制成本之间。直接损失的主要类型包括对损毁资产进行修理或重置的成本，对遭受伤害的员工的赔偿诉讼进行支付的成本，以及对其他法律责任诉讼进行辩护和赔偿的成本；间接损失包括所有由于发生了直接损失而导致的净利润的减少。增加损失控制成本可以减少期望损失成本（包括直接损失和间接损失）。例如，对于制药厂，投入更多的资金开发一种安全性更高的药可以减少责任诉讼的期望成本。如果发生了巨大的责任损失，造成公司内部资金紧张并增加了公司借债或发行新股的成本，由此使得公司放弃了某一投资机会而带来的利润损失的期望成本。

②风险成本组成部分之间的第二个主要替代关系是损失融资/内部风险抑制的成本与间接损失的期望成本之间的替代。如果在损失融资/内部风险抑制方面增加支出，那么公司现金流的变动就会大大减小。现金流的变动的减小会减少公司发生破产的可能性，也会减少公司因为发生巨大的未保险损失而放弃回报丰厚的投资机会的可能性。因此间接损失的期望成本就降低了。如果公司采取保险的方法来补偿损失，那么损失融资成本就反映了保险费用中用来支付保险公司日常管理的开支以及保险公司期望达到的利润部分。保险费中的投保损失的期望值已经包括在了公司的期望损失成本中。

③风险成本组成部分之间的第三个主要替代关系常常发生在损失融资/内部风险抑制的成本与残余不确定性成本之间的替代。例如，如果公司由于购买保险而在损失融资方面增加支出，那么就会降低残余不确定性。在内部风险抑制方面支出的更多也会降低残余不确定性。

3什么是经济分析中的道德风险？举例说明现实经济中的道德风险。[天津财大2006研]

答：（1）道德风险是指在双方信息非对称的情况下，人们享有自己行为的收益，而将成本转嫁给别人，从而造成他人损失的可能性。道德风险的存在不仅使得处于信息劣势的一方受到损失，而且会破坏原有的市场均衡，导致资源配置的低效率。

（2）在信息不对称的情况下，当代理人为委托人工作，而其工作成果同时取决于代理人所做的主观努力和不由主观意志决定的各种客观因素。并且主观原因对委托人来说难以识别时，就会产生代理人隐瞒行动而导致对委托人利益损害的“道德风险”，道德风险发生的一个典型领域是保险市场。

基于理性人假设，个人努力追求自己的效用最大化，由于任何预防性措施的采取都有代价，同时保险公司承担了保险的全部风险，所以理性的投保人不会在预防措施上投资，这样增加了风险发生的可能，给保险公司带来了损失。更为极端的是个人会促使损失的发生，从而获得保险公司的理赔。保险公司预计到投保人投保后的这种行为，就会要求投保人交纳更多的保险金，这样降低了保险市场的效率。投保人相对于采取预防措施下的收益也会降低。此外，保险公司为了激励投保人采取预防措施，可以采用设置免赔额，并且要求投保者也承担一定比例的损失的方式保护自己的利益，能够收到一定的效果。

4风险控制的方法有哪些？[四川大学2011研]

答：风险控制是指通过采用不同措施和手段，用最小的成本达到最大安全保障的经济运行过程。风险控制的方式很多，但最常用的是避免、自留、预防、抑制和转嫁。

（1）避免

避免是指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位。它是控制风险的一种消极技术。采用避免技术通常在两种情况下进行：①某特定风险所致损失频率和损失程度相当高时；②在控制风险时其成本大于其产生的效益时。避免风险虽简单易行，但意味着利润的丧失，且避免的采用通常会受到限制。例如，采用避免在经济上是不适当的，即无经营就无风险，但无经营就无利润，故从经济利益上看采用避免是不适当的。

（2）自留

自留风险是指对风险的自我承担，即企业或单位自我承受风险损害后果的方法。自留风险是控制风险的一种残余的且重要的技术。自留风险有主动自留和被动自留之分。通常自留风险在风险所致损失频率和程度低、损失短期内可预测以及最大损失不影响企业或单位财务稳定时采用。在这样的情况下采用风险自留，其成本要低于其他控制风险技术的成本，且控制方便有效。虽然自留风险可减少潜在损失、节省费用支出和取得基金运用收益等，但自留风险有时会因风险单位数量的限制而无法实现其控制风险的功效，一旦发生风险损害，可能导致财务调度上的困难而失去其作用。

（3）预防

损失预防是指在风险损失发生前为了消除或减少可能引发损失的各种因素而采取的控制风险的具体措施，其目的在于通过消除或减少风险因素而达到降低损失发生频率的目的。损失预防通常在损失频率高且损失程度低时采用。损失预防措施可分为：工程物理法，是指损失预防措施侧重于风险单位的物质因素的一种方法，例如，防火建筑结构设计、防盗装置的设置等；人类行为法，是指损失预防侧重于人们行为教育的一种方法，例如，职业安全教育、消防教育等。

（4）抑制

损失抑制是指在损失发生时或之后为缩小损失程度而采取的各项措施。它是控制风险的有效技术，例如，安装自动喷淋系统和火灾警报器等。损失抑制的一种特殊形态是割离，它是指将风险单位割离成许多独立的小单位而达到减轻损失程度的一种方法。损失抑制常在损失程度高且风险又无法避免和转嫁的情况下采用。